第一部分 部门概况

一、 主要职责

（一）主管全县审计工作。贯彻执行国家、省审计方针政策和法律法规，参与起草审计、财政经济方面的规范性文件草案，提出相关政策建议；负责对县财政收支和法律法规规定的属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护国家财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障全县经济和社会健康发展；对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。石台县审计局主要职责是主管全县审计工作。

(二)制定并组织实施审计工作发展规划和年度审计计划，对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定，提出审计建议。

(三)向县政府提交年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受县政府委托，向县人大常委会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告；向县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；依法向社会公布审计结果；向县政府、上级审计机关报告和向县政府有关部门、乡镇人民政府通报审计情况及结果。

(四)直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：

1、县级预算执行情况和其他财政收支，县直各部门(含直属单位)预算的执行情况、决算和其他财政收支。

2、乡镇人民政府预算的执行情况、决算和其他财政收支，上级财政转移支付资金。

3、使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。

4、县政府投资和以县政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。

5、县属国有企业和县政府规定的国有资本占控股或主导地位企业的资产、负债和损益。

6、县政府部门和受县政府及其部门委托的其他单位管理的社会保障资金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。

7、国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。

8、法律法规规定应由县审计局审计的其他事项。

(五)按规定对乡科级领导干部及依法属于县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

(六)组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

(七)依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

(八)指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

(九)承办上级审计机关授权和县政府交办的其他事项。

二、 部门预算单位构成

审计局局有下属预算单位1个（审计局无下属预算单位），2021年度部门预算由局本级和下属0个预算单位（由局本级）预算组成，纳入部门预算编制范围的单位共1个，具体情况见下表。

 

三、2021年度主要工作任务

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九大精神，认真贯彻落实党的十九大关于建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度要求，严格落实预算公开主体责任，不断扩大预算公开范围、细化预算公开内容、健全预算公开体制，积极打造阳光财政，并通过预算公开进一步促进财政改革、财税政策落实、财政管理规范和政府效能提升。一是深化预算执行审计，试行送达审计，为规范预算管理，促进完善公共财政体制服务；二是加强政府重点投资项目审计或跟踪审计，促进完善政府投资管理体制和提高投资效益；三是强化民生工程资金审计和审计调查，促进全社会和谐；四是继续推进经济责任审计，促进完善制约和监督机制。

第二部分2021年部门预算情况说明

一、关于2021年财政拨款收支预算总体情况说明

审计局2021年财政拨款收支预算243.03万元。收入按资金来源分全部为一般公共预算拨款；按资金年度分全部为当年财政拨款收入。支出按功能分类分为：一般公共服务支出197.48万元，占81.30%；社会保障和就业支出16.56万元，占6.8%；卫生健康支出7.02万元，占2.9%；住房保障支出21.97万元，占9%。

二、关于2021年一般公共预算拨款情况说明

（一）一般公共预算拨款规模变化情况。

审计局2021年一般公共预算拨款243.03万元，比2020 年预算拨款减少43.77万元，下降 15.26%，主要原因是政府投资项目审计由财政局组织实施，投资审计改为扶贫项目复核审计。

（二）一般公共预算拨款结构情况。

一般公共服务支出197.48万元，占81.30%；社会保障和就业支出16.56万元，占6.8%；卫生健康支出7.02万元，占2.9 ；住房保障支出21.97万元，占9%。

（三）一般公共预算拨款具体使用情况。

1.一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）2021年预算131.48万元，比2020年预算减少2.57万元，下降2%，下降原因主要是事业编制人员1人调出，新进人员未到岗。

2.一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计业务（项）2021年预算66万元，比2020年预算减少50万元，下降43.10%，下降原因主要是政府投资项目审计由财政局组织实施，投资审计改为扶贫项目复核审计。

3.社会保障和就业支出（类）行政单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2021年预算16.56万元，比2020年预算减少0.34万元，下降2%，下降原因主要是事业编制人员1人调出，新进人员未到岗。其中：“机关事业单位养老保险缴费支出”16.56万元，主要用于机关事业单位职工养老保险缴费。

4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2021年预算7.02万元，比2020年预算减少0.23万元，下降3%，增长原因主要是事业编制人员1人调出，新进人员未到岗。

5.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2021年预算21.97万元，比2020年预算增加9.37万元，增长74.36% ，增长原因主要是工资基数调整。

三、关于2021年一般公共预算基本支出情况说明

审计局2021 年一般公共预算基本支出177.03万元， 其中：工资福利支出150.47万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、医疗费等。商品和服务支出25.86万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、 委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。对个人和家庭的补助0.7万元，主要包括：离休费、退休费、生活补助、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助等。

四、关于2021年政府性基金预算拨款情况说明

审计局2021 年没有政府性基金预算拨款收入，也没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

五、关于 2021 年收支预算总体情况说明

按照综合预算的原则，审计局所有收入和支出均纳入部门预算管理。审计局2021年收支总预算243.03万元，收入全部是一般公共预算拨款收入，支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。

六、关于2021年收入预算情况说明

审计局2021年收入预算243.03万元，收入全部为一般公共预算拨款收入，比2020年预算减少43.77万元，下降15.26% ，下降原因主要是政府投资项目审计由财政局组织实施，投资审计改为扶贫项目复核审计。

七、关于2021年支出预算情况说明

审计局2021年支出预算243.03万元，比2020年预算减少43.77万元，下降15.26%，下降原因主要是政府投资项目审计由财政局组织实施，投资审计改为扶贫项目复核审计。其中，基本支出177.03万元，占72.84%，主要用于人员支出及单位正常办公运转费用；项目支出66万元，占27.16%，主要用于2021年扶贫项目复核审计业务费用支出。

八、关于 2021 年国有资本经营预算拨款情况说明

审计局2021年没有国有资本经营预算拨款收入，也没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

九、批复绩效目标的项目及绩效目标设置情况说明

2021 年，审计局1个项目实行了绩效目标管理，涉及一般公共预算当年财政拨款66万元、政府性基金预算当年财政拨款0万元。

“扶贫项目审计复核协审费等审计业务费”

（1）项目概述。扶贫项目审计复核协审费，组织委托第三方中介机构实施扶贫项目复核审计工作。

（2）立项依据。根据《预算法》、《预算法实施条例》、《安徽省财政厅关于印发<省财政厅预算绩效管理内部工作规程>的通知》（皖财绩[2019]1017号）等。

（3）实施主体。石台县审计局。

（4）起止时间。2021年1月1日-2021年12月31日。

（5）项目内容。围绕《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发[2018]34号）和《中共安徽省委安徽省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（皖发[2019]11号）要求，根据县政府投资管理办法有关规定，组织委托第三方中介机构实施扶贫项目复核审计工作，规范政府基本建设项目投资行为，加强政府投资基本建设项目管理和监督，提高投资效益。

（6）年度预算安排。财政拨款66万元。

 

   

项目支出绩效目标申报表
（       2021   年度）
项目名称			审计业务费
主管部门						实施单位		石台县审计局
项目属性			□新增项目     □延续项目			项目期
项目资金 （万元）			中期资金总额：			年度资金总额：		66
			其中：财政拨款			其中：财政拨款		66
			其他资金			其他资金
总 体 目 标	中期目标（20××年—20××+n年）					年度目标
						根据部门主要职责要求及2020年度审计项目计划安排，2021年审计项目计划28个（其中委托审计项目12个），申请安排审计业务费项目支出66万。
绩 效 指 标	一级 指标	二级指标	三级指标	指标值	绩效标准	二级指标	三级指标	指标值	绩效标准
	产 出 指 标	数量指标				数量指标	年度审计项目数量	28个	计划标准
		质量指标				质量指标	评审评价评估报告质量合格率	28个	计划标准
							经费支出合规性	严格执行相关财经法规、制度等规定	计划标准
		时效指标				时效指标	审计项目完成及时性	365天	计划标准
							经费支出时效性	经费计划支出时间	计划标准
		成本指标				成本指标	完成本年度审计项目所需费用	66万元	计划标准
							政府采购费用	50万元	计划标准
	效 益 指 标	经济效益 指标				经济效益 指标
		社会效益 指标				社会效益 指标	对加强领导干部行使权力的制约的影响程度	程度明显	计划标准
		生态效益 指标				生态效益 指标
		可持续影响 指标				可持续影响 指标	对加强领导干部行使权力的制约的可持续性影响程度	程度明显	计划标准
		……				……
	满意度指标	服务对象 满意度指标				服务对象 满意度指标	被审计单位满意度	≧设计项目标准值	计划标准
							审计人员满意度	≧设计项目标准值	计划标准
		……				……

 

 

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费。

审计局2021年机关运行经费财政拨款预算25.86万元，比2020年增加2.32万元，增长9.8%，增加主要原因是行政运行经费预算比之前增加工会经费、职工教育经费等支出项目。

（二）政府采购情况。

审计局2021年单位政府采购预算52万元。其中：政府采购货物预算 2万元，政府采购服务预算50万元。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2020年底,审计局共有车辆1辆，收归县公车办统一管理。单位价值50万元以上的通用设备0台（套），单位价值100万元以上的专用设备0台。

2021 年部门预算安排购置公务用车0辆，购置费0万元；安排购置单位价值50万元以上的通用设备0台（套），购置费0 万元安排购置单位价值 100 万元以上专用设备0台（套），购置费0万元。

第三部分 名词解释

一、财政拨款收入：指省财政当年拨付的资金，主要包括一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入、国有资本经营预算拨款收入。

二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

三、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

四、机关运行经费：指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、 邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 2021年部门预算表（附表）

1．2021年部门财政拨款收支预算总表

2．2021年部门一般公共预算支出预算表

3．2021年部门一般公共预算基本支出预算表

4．2021年部门政府性基金预算支出预算表

5．2021年部门收支预算总表

6．2021年部门收入预算总表

7．2021年部门支出预算总表

8．2021年部门国有资本经营预算支出预算表

9．2021年部门政府采购预算表

10.2021年政府购买服务预算表