县政府已于2023年12月15日向石台县十三届人大常委会第十五次会议报告了石台县2022年度本级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况。现予以公告：

一、审计整改工作部署推进情况

县十三届人民代表大会常务委员会第十三次会议，听取并审议了《关于石台县2022年度县本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告》，会议对报告给予了充分肯定，要求做好审计发现问题整改工作，明确责任时限，采取切实措施，抓好整改落实。

按照县委、县政府主要领导对审计报告批示精神和要求，县财政局和各相关部门高度重视，各单位主要负责同志落实整改工作的第一责任人责任，亲自过问、亲自审核、亲自把关，认真撰写审计整改报告，确保审计整改工作落实到位，取得良好成效，审计问题已整改完成。

一是强化领导，压实整改责任。各有关部门在整改时限内召开党组（领导班子）会议专题布置审计整改工作，将整改事项责任到人，及时提供整改结果报告。

二是明确整改要求，健全长效机制。各有关部门把抓好审计整改作为全面改进工作的有利契机，以点带面，扩大成果，完善管理、堵塞漏洞，积极构建长效机制，全面提升整改效果。

二、审计发现问题的整改情况

（一）县本级预算执行审计发现问题的整改情况

1.预算编制不科学问题。一是督促相关部门提前谋划好预算资金项目，切实做到“先有项目后有资金”。二是督促项目主管部门做实项目库储备，加快项目资金分配。三是严格执行《县级部门预算编制管理办法（试行）》《石台县进一步深化预算管理制度改革全面实施零基预算工作方案》，科学编制预算和规范绩效评价，并逐年完善提高。

2.资金支出进度慢，结转结余过多问题。盘活长期沉淀的财政资金，提高财政资金使用效益。除保留部分跨年度实施项目和部分项目质保金外，全部回收财政予以统筹安排。较2022年相比，2023年财政资金支出进度明显加快，结转结余数额明显减少。

3.预算资金转至实有账户问题。一是以预算管理一体化系统为依托，实时修改预警监控规则。新增“收款人对应经济科目不符、经济科目与用途不符”等十余条预警信息，将“向本单位或本部门其他预算单位实有资金账户划转资金”列为一级预警，最大限度的控制预算单位有意规避监控规则情况。二是加强人工支付审核。对国库集中支付凭证逐条审核，发现疑点及时告知预算单位，把好财政资金最后一道关口。

4.部分农业财政资金支付管理不规范问题。一是对主管部门分配至项目实施单位的资金，县财政提前做好项目资金指标分配工作。二是完善预算管理一体化预警规则，禁止各单位财政资金由平台支付至其他单位账户。

5.财政奖补资金审核不严格问题。按照市县相关规定强化项目承担单位安全、环保和信用情况审核把关；补充完善相关申报材料，加强项目申报审核，确保财政奖补资金安全。

（二）部门预算执行审计发现问题的整改情况

科学编制部门预算，提高预算编制的准确性，增强预算执行约束力；对挤占义教专项资金，已退还资金原渠道；完善支出报批手续，规范财务报销行为。

（三）重大政策贯彻落实情况跟踪审计发现问题的整改情况

1.老年助餐服务效果不够理想问题。一是督促并指导有关乡镇对老年助餐点进一步明确收费标准，严格按照要求提供套餐服务；二是要求助餐点机构负责人及时向就餐老年人做好政策宣传工作。

2.电子结算设备使用难、监管难问题。一是积极推广助餐系统使用，实行周调度，提高电子结算设备使用率；二是督促各乡镇建立定期巡查服务机构监管机制，定期巡查，确保老年助餐服务政策落实。

3.托育机构幼儿入托率较低问题。严格收费标准，乡镇公办幼儿园、民办幼儿园根据硬性条件不同等实行差异化收费标准。积极推进托幼一体化建设，不断提高服务质量和群众知晓率，确保安心托幼行动健康良性发展。

4.部分防疫物资出入库管理不规范问题。一是认真核查物资采购清单、发票和合同，已将2022年采购的防疫物资，全部登记台账。二是全面清查防疫物资调拨清单，对2020年采购并调拨至医疗机构防疫设备、部分单位领用的防疫物资补录出库台账。

5.防疫设备资产闲置问题。为盘活物资，减少浪费，对近效期物资和闲置设备调拨给医疗机构使用。根据“平战结合”方针和疫情防控“乙类乙管”阶段要求，将视频监控设备作为应急物资储备。

6.防疫工程项目管理不规范问题。已对发热门诊改造项目增加工程量办理了审批手续。

7.防疫资金绩效评价工作未开展问题。已开展疫情防控总体绩效目标完成情况绩效评价。

（四）重大投资项目审计发现问题的整改情况

县财政局组织有关乡镇人民政府、结算审核单位、施工单位，依据招标文件、施工合同和现场施工情况，对多计的工程价款据实调整；会同相关建设单位进一步加强招标控制价编制与审查管理，要求相关单位在今后的项目实施过程中，进一步强化施工管理，严格按照设计图纸施工，涉及变更的严格执行设计变更报批手续；要求建设单位在今后的工程建设中，督促施工、监理单位按规定收集、留存隐蔽工程影像资料，全面、客观反映施工状况。

三、下一步工作打算

一是充分认识审计整改工作的重要意义。切实增强审计整改的自觉性和主动性，严格执行审计决定，认真采纳审计建议，确保审计查出问题全面整改落实。把贯彻落实《石台县人民政府办公室关于进一步加强审计整改工作的实施意见》作为审计整改工作的重要抓手，在扩大整改成效和建立长效机制上下功夫，有效发挥“审计一点、整改一片、规范一面”的作用。

二是进一步完善审计整改跟踪检查机制。将审计整改工作纳入政府督查督办事项，定期开展审计整改“回头看”，确保各有关部门将审计建议落实到位；将审计结果及其整改情况作为考核、奖惩的重要依据，继续将审计查明问题整改情况列入年度综合考核及党风廉政建设责任制考核。