县政府已于2023年12月13日向县十三届人大常委会第二十二次会议报告了2023年度本级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况。现予以公告：

一、审计整改工作部署推进情况

县政府高度重视审计发现问题整改工作，根据县人大常委会的审议意见，要求审计部门树立审计权威，将审计整改“下半篇文章”与审计揭示问题“上半篇文章”一体推进，强化源头治理。2023年度县本级预算执行和其他财政收支审计查出问题28个，已全部完成整改。

一是政府高位统揽。县政府高度重视审计查出问题整改工作，2024年8月，县政府主要领导在第47次政府常务会议上要求各被审计单位要坚决扛起整改主体责任，坚持当下改和长久立相结合，真抓实改，全面落实审计整改。

二是审计跟踪督办。今年9月县审计局向2021年以来出具审计报告的单位印发了《关于开展审计整改工作“回头看”的通知》，要求被审计单位对审计整改工作进行全面梳理，自查自纠，县审计局结合整改自查报告进行评估，开展了“回头看”。

二、审计发现问题的整改情况

（一）县本级预算执行审计发现问题的整改情况

1.代编本级支出预算未细化问题。科学谋划预算编制，夯实预算编制基础，厘清人员类项目和运转类项目经费开支范围，提高预算编制质量，从严控制切块资金规模，一般公共预算切块资金占比逐年下降。

2.预算调整不及时问题。进一步规范预算调整流程，对确需调整事项及时向县人大常委会报告。

3.国库集中支付监管工作有待加强问题。设定动态监控核心要素与预警规则，开展日常动态监控，监筑牢财政资金安全防线。同时加强人工支付审核，对支付凭证逐条审核，发现疑点及时告知预算单位，把好财政资金最后一道关口。

4.直达资金分配不及时问题。督促涉及直达资金的部门按管理办法规定的支出范围及时拟定分配方案。督促部门完善前期报批流程，夯实基础资料，为直达资金下达做足准备，在规定的时限内下达直达资金。

5.库款保障均衡性有待加强问题。加强和规范财政库款分析和预测预警监控管理，维持库款运行总体平稳，提高库款保障水平，使财政库款保障水平处于安全合理区间。

6.预算资金转至实有账户问题。督促乡镇财务人员加强财政政策学习，财政支付中心已专门设置该问题预警规则，杜绝此类问题再次发生。

7.少征收幼儿保教费问题。县财政局督促县教体局认真组织全面核查，举一反三，全额收缴财政。

（二）部门预算执行审计发现问题的整改情况

涉及县市场监管局、乡村振兴局（现农业农村局）2个部门，科学编制部门预算，提高预算编制的准确性，增强预算执行约束力；对挤占专项资金，已退还资金原渠道；加强单位资产管理，修定完善了相关制度；完善支出报批手续，规范财务报销行为。

（三）重大政策贯彻落实情况审计发现问题的整改情况

1.养老机构未备案问题。县民政局已对接公建民营机构，指导完成了石台县失能特困供养照护中心备案工作。

2.部分小区养老服务设施不完善、资产未移交问题。县民政局配置了部分小区养老服务公共场所消防设施、监控设备等；与兴石集团对接，办理好养老服务设施移交，予以改造提升。

3.养老机构工作持证上岗率低问题。县民政局指导各养老机构开展养老护理员培训，民营机构组织培训三期，提高持证上岗率。

4.高龄补贴发放审核把关不严问题。县民政局以审计整改为契机，进行全面排查核实，对多发、少发的已追回和补发，对死亡人员已停发高龄补贴。

5.资金闲置、未发挥使用效益问题。县民政局加强政策宣传，对低保失能老人进行摸排，收集低保失能老人入住养老机构情况，并对符合条件的低保失能老人发放补助。

6.绩效管理不到位问题。已委托第三方完成补贴资金使用情况绩效评估。

7.照料护理人员年龄偏大问题。县民政局根据实际情况，因地制宜，对照料护理人员年龄放宽至65周岁，对达不到照料护理能力条件人员进行了调整。

（四）专项审计问题的整改情况

县卫健委积极采纳审计意见，督促指导相关医疗机构进行整改。

1.药品采购计划未按规定制定，耗材先采购后补申购计划问题。县医院有关科室根据上月药品使用及库存情况，制定本月拟采购药品计划，经科室主任签字确认后报分管院长审批，严格按采购计划分批次采购入库。

2.药品线下采购品种较多、次数频繁问题。县医院责成有关科室严格按照《关于完善安徽省公立医疗卫生机构药品带量采购的指导意见》规定，严控线下采购。

3.中药销售超标准加成问题。县医院制发了《中药饮片采购管理办法》，优化中药库存管理，完善价格动态调整机制，确保中药加成比例在合理范围内。

4.采购程序履行不到位问题。县医院按照医用设备招标相关规定和政府采购相关政策，立行立改，规范医用设备采购程序。

5.先付款后验收或未安装验收问题。各相关医疗机构根据《安徽省卫生计生委政府采购管理暂行办法》规定，加强财务审批管理，规范付款行为，完善验收手续。

6.新购医疗设备闲置，资金浪费问题。各相关医疗机构采购的设备已全部安装并投入使用。

7.岗位设置不合理，存在管理漏洞问题。县医院已对药品、耗材、设备出入库登记和入账人员进行了分设。

8.药品、耗材、医疗设备未定期盘点问题。县医院对常规药品施行定期盘点、特殊药品按照相关法规严格管理，确保账实相符和账账相符。

9.药事管理与药物治疗学委员会、设备（耗材）管理委员会未履职问题。县医院召开了药事管理委员会会议，讨论肿瘤科、精神科、ICU科室用药目录，调整抗菌药物目录等。

三、下一步工作打算

一是充分认识审计整改工作的重要意义，强化审计查出问题整改工作的督促力度，确保审计查出问题全面整改落实。把贯彻落实中办、国办《关于建立健全审计查出问题整改长效机制的意见》作为审计整改工作的重要抓手，在扩大整改成效和建立长效机制上下功夫，有效发挥“审计一点、整改一片、规范一面”的作用，从源头上解决屡审屡犯问题，推动治理能力提升。

二是进一步完善审计整改跟踪检查机制。将审计整改工作纳入县政府督查督办事项，定期对审计整改落实情况开展“回头看”，确保各相关部门（单位）将审计建议落实到位；强化成果运用，将审计结果及其整改情况作为考核、奖惩的重要依据，列入年度综合考核及党风廉政建设责任制考核；加强审计发现问题整改情况公开力度，继续推进审计结果和整改情况公告制度，充分发挥社会舆论参与审计整改的监督作用。