池州市石台县审计局

2017年部门决算

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2018年9月

 

 

 

目 录

 

第一部分 池州市石台县审计局概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 池州市石台县审计局2017年部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分 池州市石台县审计局2017年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

八、其他重要事项的情况说明

第四部分 名词解释

一、部门主要职能

（一）主管全县审计工作。贯彻执行国家、省审计方针政策和法律法规，参与起草审计、财政经济方面的规范性文件草案，提出相关政策建议；负责对县财政收支和法律法规规定的属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护国家财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障全县经济和社会健康发展；对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。石台县审计局主要职责是主管全县审计工作。

(二)制定并组织实施审计工作发展规划和年度审计计划，对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定，提出审计建议。

(三)向县政府提交年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受县政府委托，向县人大常委会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告；向县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；依法向社会公布审计结果；向县政府、上级审计机关报告和向县政府有关部门、乡镇人民政府通报审计情况及结果。

(四)直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：

1、县级预算执行情况和其他财政收支，县直各部门(含直属单位)预算的执行情况、决算和其他财政收支。

2、乡镇人民政府预算的执行情况、决算和其他财政收支，上级财政转移支付资金。

3、使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。

4、县政府投资和以县政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。

5、县属国有企业和县政府规定的国有资本占控股或主导地位企业的资产、负债和损益。

6、县政府部门和受县政府及其部门委托的其他单位管理的社会保障资金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。

7、国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。

8、法律法规规定应由县审计局审计的其他事项。

(五)按规定对乡科级领导干部及依法属于县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

(六)组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

(七)依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

(八)指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

(九)承办上级审计机关授权和县政府交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

从决算单位构成看，石台县审计局2017年度部门决算仅包括局本级决算，与预算比较，无变动 。

纳入石台县审计局2017年度部门决算编制范围的单位共1个，详细情况见下表：

序号	单位名称
1	县审计局本级

三、石台县审计局2017年度部门决算报表

1、收入支出决算总表

                                                                                                 公开01表

编制单位：县审计局                                                            金额单位：万元

收入		支出
项目	决算数	项目	决算数
一、财政拨款收入	259.85	一、一般公共服务支出	197.42
二、上级补助收入		二、外交支出
三、事业收入		三、国防支出
四、经营收入		四、公共安全支出
五、附属单位上缴收入		五、教育支出
六、其他收入		六、科学技术支出
		七、文化体育与传媒支出
		八、社会保障和就业支出	40.91
		九、医疗卫生与计划生育支出
		十、节能环保支出
		十一、城乡社区支出
		十二、农林水支出
		十三、交通运输支出
		十四、资源勘探信息等支出
		十五、商业服务业等支出
		十六、金融支出
		十七、援助其他地区支出
		十八、国土海洋气象等支出
		十九、住房保障支出	15.86
		二十、粮油物资储备支出
		二十一、其他支出
		二十二、债务还本支出
		二十三、债务付息支出
本年收入合计	259.85	本年支出合计	259.85
用事业基金弥补收支差额		结余分配
年初结转和结余	0.87	年末结转和结余	0.87
总计	260.72	总计	260.72

2、收入决算表

                                                                                                                                     公开02表

编制单位：石台县审计局                                                                                             金额单位：万元

项目		本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业 收入	经营 收入	附属单位上缴收入	其他收入
支出功能分类科目编码	科目名称
栏次	合计	259.85	259.85
201	一般公共服务	197.42	197.42
20108	审计事务	197.42	197.42
2010801	行政运行	128.16	128.16
2010804	审计业务	30.93	30.93
2010850	事业运行	38.34	38.34
208	社会保障和就业支出	40.91	40.91
20805	行政事业单位离退休	40.85	40.85
2080504	未归口管理的行政单位离退休	31.15	31.15
2080505	机关事业单位基本养老保险支出	4.69	4.69
2080599	其他行政事业单位离退休支出	5	5
20827	财政对其他社会保险基金的补助	0.06	0.06
2082702	财政对工伤保险基金的补助	0.06	0.06
210	医疗卫生与计划生育支出	5.66	5.66
21011	行政事业单位医疗	5.66	5.66
2101101	行政单位医疗	3.41	3.41
2101102	事业单位医疗	2.25	2.25
221	住房保障支出	15.86	15.86
22102	住房改革支出	15.86	15.86
2210201	住房公积金	15.86	15.86

3、支出决算表

                                                                                                                               公开03表

编制单位：          审计局                                                                 金额单位：万元

项目				本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
支出功能分类科目编码			科目名称
类	款	项	合计	259.85	259.85
201			一般公共服务	197.42	197.42
20108			审计事务	197.42	197.42
2010801			行政运行	128.16	128.16
2010804			审计业务	30.93	30.93
2010805			事业运行	38.34	38.34
208			社会保障和就业支出	40.91	40.91
20805			行政事业单位离退休	40.85	40.85
2080504			未归口管理的行政单位离退休	31.15	31.15
2080505			机关事业单位基本养老保险支出	4.69	4.69
2080599			其他行政事业单位离退休支出	5	5
20827			财政对其他社会保险基金的补助	0.06	0.06
2082702			财政对工伤保险基金的补助	0.06	0.06
210			医疗卫生与计划生育支出	5.66	5.66
21011			行政事业单位医疗	5.66	5.66
2101101			行政单位医疗	3.41	3.41
2101102			事业单位医疗	2.25	2.25
221			住房保障支出	15.86	15.86
22102			住改革支出	15.86	15.86
2210201			住房公积金	15.86	15.86

4、财政拨款收入支出决算总表

                                                                                                                              公开04表

编制单位：石台县审计局                                                                                    金额单位：万元

收入		支出
项    目	决算数	项目（按功能分类）	决算数
一、一般公共预算财政拨款	259.85	一、一般公共服务支出	197.42
二、政府性基金预算财政拨款		二、外交支出
		三、国防支出
		四、公共安全支出
		五、教育支出
		六、科学技术支出
		七、文化体育与传媒支出
		八、社会保障和就业支出	40.91
		九、医疗卫生与计划生育支出	5.66
		十、节能环保支出
		十一、城乡社区支出
		十二、农林水支出
		十三、交通运输支出
		十四、资源勘探信息等支出
		十五、商业服务业等支出
		十六、金融支出
		十七、援助其他地区支出
		十八、国土海洋气象等支出
		十九、住房保障支出	15.86
		二十、粮油物资储备支出
		二十一、其他支出
		二十二、债务还本支出
		二十三、债务付息支出
本年收入合计	259.85	本年支出合计	259.85
年初财政拨款结转和结余	0.87	年末财政拨款结转和结余	0.87
一般公共预算财政拨款	0.87
政府性基金预算财政拨款
合计	260.72	合计	260.72

5、一般公共预算财政拨款收入支出决算表   

                                                                                                              公开05表

编制单位：  石台县审计局                                                                           金额单位：万元

科目编码	科目名称	年初结转和结余			本年收入			本年支出			年末结转和结余
		合计	基本支出结转	项目支出结转和结余	合计	基本支出	项目支出	合计	基本支出	项目支出	合计	基本支出结转	项目支出结转和结余
													项目支出结转	项目支出结余
	合计	0.87	0.87		259.85	228.92	30.93	259.85	228.92	30.93
201	一般公共服务	0.87	0.87		197.42	166.49	30.93	197.42	166.49	30.93
20108	审计事务	0.87	0.87		197.42	166.49	30.93	197.42	166.49	30.93
2010801	行政运行				128.16	128.16		128.16	128.16
2010804	审计业务				30.93		30.93	30.93		30.93
2010805	事业运行				38.34	38.34		38.34	38.34
2010899	其他审计事务支出	0.87	0.87								0.87	0.87
208	社会保障和就业支出				40.91	40.91		40.91	40.91
20805	行政事业单位离退休				40.85	40.85		40.85	40.85
2080504	未归口管理的行政单位离退休				31.15	31.15		31.15	31.15
2080505	机关事业单位基本养老保险支出				4.69	4.69		4.69	4.69
2080599	其他行政事业单位离退休支出				5	5		5	5
20827	财政对其他社会保险基金的补助				0.06	0.06		0.06	0.06
2082702	财政对工伤保险基金的补助				0.06	0.06		0.06	0.06
210	医疗卫生与计划生育支出				5.66	5.66		5.66	5.66
21011	行政事业单位医疗				5.66	5.66		5.66	5.66
2101101	行政单位医疗				3.41	3.41		3.41	3.41
2101102	事业单位医疗				2.25	2.25		2.25	2.25
221	住房保障支出				15.86	15.86		15.86	15.86
22102	住改革支出				15.86	15.86		15.86	15.86
2210201	住房公积金				15.86	15.86		15.86	15.86

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

                                                                                                           财决公开06表

部门： 石台县审计局                                                                            金额单位：万元

人员经费			公用经费
科目编码	科目名称	金额	科目编码	科目名称	金额	科目编码	科目名称	金额
301	工资福利支出	144	302	商品和服务支出	27.6	310	其他资本性支出	4.6
30101	基本工资	58.45	30201	办公费	4.96	31001	房屋建筑物购建
30102	津贴补贴	32.67	30202	印刷费		31002	办公设备购置	4.6
30103	奖金	6.79	30203	咨询费		31003	专用设备购置
30104	其他社会保障缴费	5.73	30204	手续费		31005	基础设施建设
30106	伙食补助费		30205	水费		31006	大型修缮
30107	绩效工资	5.43	30206	电费	1.04	31007	信息网络及软件购置更新
30108	机关事业单位基本养老保险缴费	4.69	30207	邮电费	2.44	31008	物资储备
30109	职业年金缴费		30208	取暖费		31009	土地补偿
30199	其他工资福利支出	30.21	30209	物业管理费		31010	安置补助
303	对个人和家庭的补助	52.73	30211	差旅费	4.48	31011	地上附着物和青苗补偿
30301	离休费		30212	因公出国（境）费用		31012	拆迁补偿
30302	退休费	36.15	30213	维修(护)费		31013	公务用车购置
30303	退职（役）费		30214	租赁费		31019	其他交通工具购置
30304	抚恤金		30215	会议费		31020	产权参股
30305	生活补助	0.61	30216	培训费		31099	其他资本性支出
30306	救济费		30217	公务接待费	3.2	304	对企事业单位的补贴
30307	医疗费		30218	专用材料费		30401	企业政策性补贴
30308	助学金		30224	被装购置费		30402	事业单位补贴
30309	奖励金		30225	专用燃料费		30403	财政贴息
30310	生产补贴		30226	劳务费		30499	其他对企事业单位的补贴
30311	住房公积金	15.86	30227	委托业务费		307	债务利息支出
30312	提租补贴		30228	工会经费	4.63	30701	国内债务付息
30313	购房补贴		30229	福利费		30707	国外债务付息
30314	采暖补贴		30231	公务用车运行维护费		399	其他支出
30315	物业服务补贴		30239	其他交通费用	6.85	39906	赠与
30399	其他对个人和家庭的补助支出		30240	税金及附加费用
			30299	其他商品和服务支出
人员经费合计		196.72	公用经费合计					32.19

7、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

                                                                                                                         公开07表

部门：池州市石台县审计局                                                                                  单位：万元

科目编码

科目名称

年初结转和结余

本年收入

本年支出

年末结转和结余

合计

基本支出结转

项目支出结转和结余

合计

基本支出

项目支出

合计

基本支出

项目支出

合计

基本支出结转

项目支出结转和结余

项目支出结转

项目支出结余

类

款

项

栏次

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

合计

注：石台县审计局没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据。

四、审计局2017年度部门决算说明

（一）2017年度收入支出决算情况说明

2017年度收入总计260.72万元（含年初结转结余），支出总计260.72万元（含结余分配和年末结转结余）。与2016年相比，收、支总计各增加17.32万元，增长7%，主要原因是调入人员2名。

（二）2017年度收入决算情况说明

本年收入合计259.85万元，其中：财政拨款收入259.85万元，占100%。

（三）2017年度支出决算情况说明

本年支出合计259.85万元，其中：基本支出228.92万元，占88%；项目支出30.93万元，占12%。

（四）2017年度财政拨款收入支出决算情况说明

2017年度财政拨款收入总计260.72万元（含年初财政拨款结转和结余），支出总计260.72万元（含年末财政拨款结转和结余），与2016年相比，财政拨款收、支总计各增加17.32万元，增长7%，主要原因：调入人员2名。

   （五）2017年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

    1.财政拨款收入决算总体情况

    2017年度一般公共预算财政拨款收入259.85万元，占本年收入的100%，一般公共预算财政拨款收入增加17.32万元，增长7%，主要原因：一是委托审计费用增加；二是政策性调资。

    2.财政拨款支出决算总体情况

    2017年度财政拨款支出259.85万元，占本年支出的100%。与2015年相比，财政拨款支出增加17.32万元，增长7%，主要原因：一是委托审计费用增加；二是政策性调资。

    3.财政拨款支出决算具体情况

    2017年度财政拨款支出年初预算为177万元，支出决算为259.85万元，完成年初预算的146.8%。决算数大于预算数的主要原因一是委托审计费用增加；二是单位新调入人员2名，三是政策性调资。其中：基本支出228.92万元，占88.1%；项目支出30.93万元，占11.9%。具体情况如下：

   （1）一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）。年初预算为84万元，支出决算为128万元，完成年初预算的152%，决算数大于预算数的主要原因一是新增人员2名；二是政策性调资。

   （2）一般公共服务（类）审计事务（款）事业运行（项），年初预算为32万元，支出决算为38.3万元，完成年初预算的120%，主要原因为政策性调资。

   （3）一般公共服务（类）审计事务（款）审计业务（项），年初预算为14万元，支出决算数为30.9万元，完成年初算的220%，主要原因为委托审计项目增加，委托审计业务费增加。

   （4）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）。年初预算为27万元，支出决算为31.1万元，完成年初预算的115%，主要原因是政策性调资，退休费增加。

   （5）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）其他行政事业单位离退休（项），支出决算为5万元，主要原因是预算调整，年终对退休人员生活补助

   （6）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项），年初预算为3万元，支出决算为4.7万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是新增人员2名养老保险缴费。

   （7）医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）行政事业单位医疗工（项）。年初预算为5万元，支出决算为5.66万元，完成年初预算的113%，决算数大于预算数的主要原因是政策性调资调整医保。

   （8）住房保障支出（款）住房改革支出（类）住房公积金（项），年初预算为12万元，支出决算为15.86万元，完成年初预算的132%，决算数大于预算数的主要原因是政策性调资调整住房公积金。

（六）2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2017年度财政拨款基本支出259.85万元，其中人员经费196.72万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、绩效工资、其他工资福利支出、退休费、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭补助支出；公用经费32.19万元，主要包括：办公费、电费、邮电费、差旅费、公务接待费、工会经费、其他交通费用、其他商品服务支出、办公设备购置等。

（七）2017年度政府性基金财政拨款收入支出情况说明

审计局2017年度没有政府性基金收入和支出

 (八)、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费。

2017年度石台县审计局机关运行经费32.19万元，主要用于保障单位运行，用于购买货物和服务。

（二）政府采购情况。

2017年度石台县审计局政府采购支出总额4.6万元，其中：政府采购货物支出4.6万元，主要为电脑等办公设备。

（三）国有资产占有使用情况。

截止到2017年12月31日，石台县审计局共有车辆0辆；单价50万元以上的通用设备0台（套），单价100万以上的大型设备0台（套）。
   （四）预算绩效管理工作开展情况

2017年，审计局无重大投资项目。

五、名词解释

（一）财政拨款收入：指县财政当年拨付的资金

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（三）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（四）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
    （五）机关运行经费：机关运行经费指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用。

 

 

石台县审计局2017年一般公共预算财政

拨款“三公”经费支出决算情况说明

一、2017年一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表                                单位：万元

项  目	预 算 数	决 算 数
合  计	4	3.2
因公出国（境）费
公务接待费	4	3.2
公务用车购置及运行费
其中：公务用车运行维护费
公务用车购置

二、2017年一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况说明

石台县审计局2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算为3.2万元，完成年初预算的80%。为全面反映“三公”经费支出，本次公布的“三公”经费决算为部门汇总数，包含局本级和局属单位。其中：因公出国（境）费支出无。公务接待费支出决算为3.2万元，完成年初预算的80%，公务用车购置及运行费支出无。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出无，与2016年度决算相比持平。

（二）公务接待费支出3.2万元, 与2016年度决算相比，增加0.7万元，增长28%。，增长的原因是2016年部分公务接待费于2017年初报帐支出。2017年石台县审计局国内公务接待共62批次，195人次。经费使用贯彻中央八项规定，严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》、《石台县党政机关国内公务接待经费管理暂行办法》（石发办〔2015〕32号）相关规定。

（三）公务用车购置及运行费支出0万元，与2016年度决算相比，减少2.2万元，下降100%。，下降的原因是因公车改革，公务用车收归公车办。2017年没有安排公务用车购置费。2017年，石台县审计局机关及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

 

（2）