一、2016年财政决算

2016年，在县委的正确领导下，在县人大及其常委会的依法监督和支持下，县乡政府及财税部门主动适应经济发展新常态，积极应对经济下行压力，持续推进财税体制改革，增收节支，圆满完成了县十一届人大六次会议批准的年度预算。

（一）一般公共预算收支决算情况

2016年，全县一般公共预算收入完成24158万元，为年初预算的100.7%，比2015年增收2105万元，增长9.5%（以下简称增收、增长）。其中：地方一般公共预算收入完成17256万元，为预算的99.5%，同比增收1116万元，增长6.9%；上划中央一般公共预算收入（含出口退税）完成6902万元，为预算的103.6%，同比增收989万元，增长16.7%。2016年，全县一般公共预算支出完成111288万元，完成调整预算的100%，比上年增支10975万元，增长10.9%。

2016年，全县一般公共预算收支决算平衡情况：全县地方一般公共预算收入17256万元，省补助收入89443万元，债务（转贷）收入27551万元，上年滚存结余24万元，调入资金3300万元，调入稳定调节基金706万元，收入总计138280万元。全县一般公共预算支出111288万元，上解省支出1万元，债务还本支出26991万元，收支相抵平衡。

2016年，县本级一般公共预算收支决算平衡情况：县本级一般公共预算收入9212万元，省补助收入89443万元，债务（转贷）收入27551万元，上年滚存结余4万元，调入资金3300万元，调入稳定调节基金706万元，乡镇上解收入1241万元，收入总计131457万元。县本级一般公共预算支出96916万元，上解省支出1万元，债务还本支出26991万元，补助乡镇支出7549万元，收支相抵平衡。

2016年，县本级一般公共预算支出分功能科目完成情况：

⑴一般公共服务支出5713万元，为调整预算（年初预算+常委会批准调整预算+上级专项资金+上年结转专项资金，下同并简称预算）的100%，增长3%。

⑵公共安全支出4618万元，完成预算的100%，增长2.4%。

⑶教育支出13948万元，完成预算的100%，下降7%（下降主要是上年财政存量资金中教育支出调整到一般公共预算支出）。

⑷科学技术支出783万元，完成预算的100%，增长2%。

⑸文化体育和传媒支出3328万元，完成预算的100%，增长199.3%（增长主要是省下达电视基础设施建设专项等增加）。

⑹社会保障和就业支出完成15098万元，完成预算的100%，增长19.9%。

⑺医疗卫生支出完成9518万元，完成预算的100%，下降13.3%。

⑻节能环保支出1822万元，完成预算的100%，下降35.6%（下降主要是上年省一次性下达城镇污水处理设施及污水管网工程专项等增加）。

⑼城乡社区事务支出1196万元，完成预算的100%，下降67.9%（下降主要是上年新增债券资金用于垃圾填埋厂二期续建）。

⑽农林水事务支出22639万元，完成预算的100%，增长23.4%（增长主要是省拨扶贫专项增加）。

⑾交通运输支出6574万元，完成预算的100%，增长124.1%（增长主要是省拨付公路灾损抢修专项资金等增加）。

⑿资源勘探电力信息等事务支出307万元，完成预算的100%，下降80.2%（下降主要是民营经济发展专项支出科目调整）。

⒀商业服务业等事务支出4519万元，完成预算的100%，增长137.8%（增长主要是省增拨皖南国际文化旅游示范区专项）。

⒁金融监管事务支出30万元，完成预算的100%，下降40%（下降主要是科目调整）。

⒂国土资源气象等事务支出873万元，完成预算的100%，增长24.4%（增长主要是省拨地质灾害防治与地质遗迹保护专项增加）。

⒃住房保障支出4555万元，完成预算的100%，下降26.4%（下降主要是住房公积金配套比例下调）。

⒄粮油物资管理事务支出177万元，完成预算的100%，下降19.2%（下降主要是上年新增粮食产业园“仓间罩棚”工程支出）。

⒅国债还本付息支出1192万元，完成预算的100%，增长208.8%（增长主要是2016年始支付债券利息）。

⒆其他支出26万元，完成预算的100%，增长37.9%（增长主要是新增债券发行费用）。

（2016年度一般公共财政收支决算见附表一和附表二）

（二）政府性基金收支决算情况

2016年，全县政府性基金收入完成2670万元，为调整预算的178%，减收4359万元，下降62%（主要是土地出让金入库减少）；全县政府性基金支出完成7387万元，为调整预算的100%，同比减支651万元，下降8.1%。

全县政府性基金收支决算平衡情况：2016年全县政府性基金收入2670万元，上级基金补助收入3692万元，债务（转贷）收入3983万元，上年结转22万元，累计收入10367万元。全县政府性基金支出7387万元，债务还本支出2980万元，收支相抵平衡。

乡镇政府性基金纳入县本级统筹，县本级政府性基金决算情况与全县政府性基金决算情况相同。

县本级政府性基金支出分功能科目完成情况：

⑴文化与体育传媒支出60万元，为预算的100%，较上年净增（净增主要是省补助地方国家电影事业发展专项增加）。

⑵社会保障和就业支出273万元，为预算的100%，下降28.3%（下降主要是省拨付大中型水库移民后期扶持基金和小型水库移民扶助基金资金减少）。

⑶城乡社区支出4421万元，为预算的100%，下降38.9%（下降主要是本级土地出让金入库减少，相应支出下降）。

⑷资源勘探信息等支出57万元，为预算的100%，增长1325%（增长主要是2015年度部分散装水泥专项资金和新型墙体材料专项基金在2016年度支出）。

⑸其他支出2425万元，为预算的100%，增长487.2%（增长主要是省追加彩票公益金支持贫困革命老区扶贫开发2000万元）。

⑹债务付息支出146万元，为预算的100%，较上年净增（净增主要是2016年始支付专项债券利息）。

⑺债务发行费用支出5万元，为预算的100%，增长25%（增长主要是省代发专项债券较上年增加）。

（2016年度全县及县本级政府性基金收支决算见附表三和附表四）

（三）社会保险基金收支决算情况

2016年，全县社会保险基金收入完成16282万元，为预算的111.4%，上年结转11453万元（含市统筹企业职工基本养老保险基金2248万元）；本年支出完成15362万元，为预算的99.7%，年末滚存结余12373万元。

（2016年度全县及县本级社会保险基金收支决算见附表五和附表六）

乡镇社会保险基金纳入县本级统筹，县本级社会保险基金决算情况与全县社会保险基金决算情况相同。

回顾2016年，我县财政运行主要呈现以下特点：

一是财政收支运行平稳。2016年，全县一般公共预算收入完成24158万元，为预算的100.7%，增长9.5%，其中5个乡镇提前一个月完成全年财政收入计划，圆满完成人大批准的年度预算。争取上级补助资金89443万元，较上年增加7719万元，增长9.4%，县域财力增强。争取债券资金31534万元，较上年增加1506万元，增长5%，缓解偿债压力。收回财政存量资金2265万元，累计盘活财政存量资金3557万元，提高资金使用绩效。全县一般公共预算支出111288万元，较上年增支10975万元，增长10.9%，兑现职务职级并行、偏远乡镇补贴，退休人员基本养老金调整等人员调资，保障行政在职人员公务交通补贴的发放。乡镇支出14372万元，较上年增支3408万元，增长31.1%，财力进一步向乡镇倾斜。

二是民生投入持续加大。2016年，全县财政民生支出96153万元，占财政支出总量的86.4%，高出上年1.9个百分点。33项民生工程累计投入5.37亿元，其中县级配套5018万元，后续管养配套520万元，民生工程任务全面完成。全县教育支出13951万元，保障了教育优先发展。社会保障和就业支出17258万元，较上年增支3353万元，增长24.1%，对弱势群体保障能力进一步增强。全县医疗卫生和计划生育支出10007万元，其中县级公立医院药品零差率等补助784万元，城镇居民医疗保险人均财政补助提高到420元/年。筹集防汛救灾资金11688万元，支持7.3抗洪救灾，切实保障困难群体生产生活需求。拨付重点生态功能区项目资金5125万元、拨付节能环保资金2034万元，有力支持了大气污染防治、秸秆综合利用和县乡环境改善。

三是支出结构更趋合理。2016年，支持旅游发展拨付资金10007万元，较上年增加1360万元，增长32.9%；支持民营经济发展拨付资金2080万元；拨付小微企业续贷过桥资金1000万元；拨付电子商务进农村专项资金1000万元；发放“税融通”贷款5600万元；发放“劝耕贷”贷款180万元；累计充实担保公司注册资本金1.74亿元，有效促进县域经济转型升级。通过“一卡通”发放涉农补贴7159.4万元，完成政策性农业保险及茶叶特色保险等工作任务。大力支持现代农业发展，实施农业综合开发，推进“一事一议”财政奖补和国家级美丽乡村建设。整合资金28830万元（其中中央及省财政安排6327.8万元，市财政安排226.5万元，地方债券安排1589万元，县财政配套安排400万元，财政存量资金可统筹使用部分安排1000万元），实施精准脱贫攻坚。全县一般公共服务支出9037万元，较上年减少75万元，实现行政运行成本的有效压减。

四是财政改革稳妥推进。加强制度建设，修订财政收入征管绩效评价办法，下发关于进一步加强财政收入征管分析工作的通知和进一步加强财政支出管理的通知，出台财政涉企资金绩效评价暂行办法，规范涉企专项资金审批拨付流程。拨付专项资金29.4万元，推进“营改增”减税政策改革。撤销待定财政专户3个，开展财政资金安全检查工作，并顺利通过省市核查验收。推进乡镇财政“三个清单”制度建设，制定乡镇财政资金监管信息通达、公开公示、抽查巡查等重点环节制度和流程图。稳妥推进预决算信息公开，编制政府综合财务报告，开展财政预决算投资评审，细化国库集中支付改革，推进国有资产管理、会计行业管理、国库现金管理、政府购买服务、财政绩效评价等工作。

从决算结果看，我县2016年财政收支总体运行平稳，各项工作稳妥推进，但还存在一些不容忽视的困难和问题。主要有：财政收入总量依然偏小，刚性支出压力增大，自我平衡能力较弱，对上依赖程度高，乡镇财政依然困难，财政管理工作等需进一步加强等。对此，我们将高度重视，并在今后的工作中继续采取积极有效措施，努力逐步加以解决。

二、2017年上半年预算执行情况

（一）上半年预算执行情况

1-6月份，全县一般公共预算收入累计完成13450万元，为年初预算26000万元的51.7%，超时序进度1.7个百分点，同比增收929万元，增长7.4%。分征收部门看：国税局完成6199万元，为年初预算的51.7%，同比增收2121万元，增长52%；地税局完成4289万元，为年初预算的48.7%，同比减收1660万元，下降27.9%；财政局完成2962万元，为年初预算的57%，同比增收468万元，增长18.8%。1-6月份，全县一般公共预算支出累计完成60658万元，为预算的65.4%，同比增支4621万元，增长8.2%。

1-6月份，县本级一般公共预算收入完成5587万元，为预算的51.4%，同比增收265万元，增长5%。县本级一般公共预算支出53143万元，为预算的65.4%，同比增支3983万元，增长8.1%。

1-6月份，县本级政府性基金收入完成216万元，为预算的3.8%，同比减收465万元，下降68.3%（主要是土地出让金入库减少）。县本级政府性基金支出519万元，为预算的78.6%，同比减支353万元，下降40.5%。

上半年财政主要工作：一是收支实现“时间过半、任务过半”。1-6月份，全县一般公共预算收入累计完成13450万元，超时序进度1.7个百分点。一般公共预算支出累计完成60658万元，超时序进度15.4个百分点，财政收支实现“时间过半、任务过半”。二是持续加大对上争取。1-6月份,累计争取上级补助资金69855万元，较上年同期增加5615万元，增长8.7%。其中：争取一般转移支付50893万元，较上年同期增加4612万元，增长10%；争取专项转移支付18962万元，较上年同期增加1003万元，增长5.6%。三是精心实施民生工程。实施33项民生工程，全年预计投入资金43700万元，其中县级配套资金16608万元(含棚户区改造融资等)，截至6月底，已到位资金2.35亿元（含建后管养及其他投入1456万元）,资金到位率53.8%。四是全力支持脱贫攻坚。1-6月份，整合资金5525.3万元（扶贫专项资金3867.4万元，农业综合开发资金1520万元，“一事一议”资金137.9万元）支持脱贫攻坚。印发石台县统筹整合财政涉农资金支持脱贫攻坚实施方案。对8个乡镇扶贫资金账务开展专项检查，举办扶贫资金会计业务培训，召开座谈会。五是加大美丽乡村建设投入。2017年，财政安排美丽乡村建设资金4145.4万元（省财政安排656.4万元、市财政安排589万元、县级配套2900万元）。1-6月份，拨付县级配套资金2345.4万元，整合资金3000万元，吸引社会资金2300万元。六是清理盘活存量资金。1-6月份，收回财政存量资金5484万元，按照不改变资金类别用途，发挥贴近基层优势，加大整合力度，调整用于同一类科目下的其他项目，其中教育和扶贫资金继续用于教育和扶贫支出。七是突出政府债务管理。2017年，省核定我县债务限额91680万元（一般债务76163万元，专项债务15517万元），比上年新增债务限额5402万元，资金已全部到位，其中用于扶贫发展1623万元。1-6月份，争取定向置换债券资金1266万元。八是支持实体经济发展。1-6月份，为465户小微企业、个体工商户和农户提供贷款担保12259万元。护航汽车公司、金旺矿业公司等15户小微企业，借用续贷过桥资金18笔，借款总金额4331万元。推进3个县级、8个乡镇物流配送中心和94个村级电商服务网点建设。九是加强乡镇资金监管。进一步完善乡镇财政资金监管环节和流程，1-6月份，累计公开公示168次，抽查补助类资金286户次，抽查面达到5%，巡查工程项目69个次，监管资金9953万元。开展全县扶贫资金管理专项调研，推动包村干部监管涉农资金使用，成功实现乡镇涉农资金监管关口前移。十是财政其他管理工作。深化部门合作，促进“营改增”改革平稳运行。组建成立石台县国有林场，国有林场人员和公用经费纳入县级财政预算。2017年县本级政府预算、59个县直部门预算（除涉密部门外）及“三公”经费预算信息，于3月7日前在县政府信息公开网全面公开。1-6月份，实施采购项目146个，采购金额3779.8万元，节约资金716.9万元，节约率达到15.9%。完成60个事业单位及国有企业产权登记和发放工作。扎实做好政府购买服务，政府投资项目预决算评审、财政绩效评价和试编权责发生制综合财务报告等工作。

（二）下半年主要工作安排

1.狠抓收入管理，确保完成全年预期目标。依法强化税收征管，加强对重点行业、重点企业税源的监控，做到应收尽收。强化非税收入管理，创新征管方式，增强政府统筹安排各项收入的能力，努力实现非税收入计划。按照加强财政收入征管分析工作的通知，突出财政收入精准分析调度。依据财政收入征管绩效评价办法，重视财政收入绩效评价结果的运用，充分调动乡镇和征管部门积极性和主动性。立足财源建设，培育新的经济增长点，确保完成全年预期目标。

2.加大争取力度，切实提高财政保障能力。积极与省财政厅对接，加大一般转移支付的争取力度，力争在基本财力、民生保障、区域发展、生态功能区投入和其他补助等方面有所增长。配合相关部门做好项目申报，争取尽可能多的项目立项或进入国家及省级项目库，弥补项目资金不足短板。进一步解放思想，拓宽对上争取渠道，突出旅游特色，充分发挥牯牛降、蓬莱仙洞等旅游资源对外影响和比较优势。主动适应新常态，密切跟踪财政政策调整动向，加强政策研究，结合我县实际，适时调整争取重点。

3.优化支出结构，努力保障重点支出需求。按照“保工资、保运转、保基本民生”总要求，稳步增加民生投入，精心实施33项民生工程，保障配套资金及时足额到位。全力支持脱贫攻坚，建立财政专项脱贫资金稳定增长机制，不断加大脱贫资金投入。依法依规做好存量债务置换工作，统筹安排新增债券资金优先用于脱贫攻坚、县乡道路改造等重大公益项目，切实防范和化解财政风险。按照省政府关于促进经济健康平稳发展的意见，调整优化财政支出结构，压缩“三公”经费等一般性支出5%以上，降低行政运行成本，努力实现财政收支总体平衡。

4.着力深化改革，全面提升财政管理水平。全口径编制2018年度财政预算，严格预算约束，坚持“先有预算、后有支出”的法定原则，除涉及抗灾救灾、扶贫发展等涉及民生类支出追加外，尽可能减少预算追加。细化预算信息公开和推进国库支付电子化管理改革，完善国库集中支付运行机制，盘活用好财政存量资金，提高财政资金使用绩效。进一步规范政府债务管理，围绕政府债务限额，积极争取新增地方政府债券额度，妥善处置存量债务，有效应对和化解隐性债务。严格按照预算法、会计法、政府采购法等财税法律法规要求，依法行政，自觉接受县人大及其常委会的依法监督，不断改进和加强财政工作。