第二部分 2020年部门预算情况说明

一、 关于2020年财政拨款收支预算总体情况说明

审计局2020年财政拨款收支预算286.80万元。收入按资金来源分为：一般公共预算拨款286.80万元；按资金年度分为：当年财政拨款收入286.80万元。支出按功能分类分为：一般公共服务支出250.05万元，占87.20%，社会保障和就业支出16.90万元，占5.9%;医疗卫生与计划生育支出7.24万元，占2.5%;住房保障支出12.60万元，占4.4%。

二、 关于2020年一般公共预算拨款情况说明

（一）一般公共预算拨款规模变化情况。

审计局2020年一般公共预算拨款286.80万元，比2019年预算拨款增加35.40万元，增长14%,增长原因主要是人员工资调整及审计委托费增加。

（二）一般公共预算拨款结构情况。

一般公共服务支出250.05万元，占87.20%，社会保障和就业支出16.90万元，占5.9%;医疗卫生与计划生育支出7.24万元，占2.5%;住房保障支出12.60万元，占4.4%。

1. 一般公共预算拨款具体使用情况。

   1.一般公共服务支出（类）审计事务（款）一般公共行政管理事务（项）2020年预算134.05万元，比2019年预算增加14.15万元，增加11.80%，增加原因主要是人员工资正常调资；

   2.一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计业务（项）2020年预算116万元，比2019年预算增加20万元，增加20.83%，增加原因主要用于审计委托费和审计业务培训等支出；

3.社会保障和就业支出（类）财政对基本养老保险基金的补助（款）财政对城乡居民基本养老保险基金的补助（项） 2020年预算16.9万元，比2019年预算减少1.5万元，减少8.2%,减少原因主要是社保费率调低。其中：“机关事业单位基本养老保险 缴费支出”16.9万元，主要用于机关事业单位职工养老保险缴费。

4.医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项） 2020年预算7.25万元，比2019年预算增加1.25万元，增长20.7%，增长原因主要是人员增加及工资基数调整。其中：行政单位医疗（项）预算7.25万元，主要用于单位职工医疗保险缴费。

5.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2020年预算12.6万元，比2019年预算增加1.5万元，增长13.6%，增长原因主要是人员增加及工资基数调整。其中：“住房公积金”预算12.6万元，主要用于单位职工住房公积金缴费。

三、关于2020年一般公共预算基本支出情况说明

审计局2020年一般公共预算基本支出170.8万元，其中：

工资福利支出146.52万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、城镇职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金。

商品和服务支出23.54万元，主要包括：办公费、电费、邮电费、差旅费、工会经费、公务接待费、公务交通补贴、其他商品和服务支出。

对个人和家庭的补助0.74万元，主要包括：遗属补助、独生子女保健费。

四、 关于2020年政府性基金预算拨款情况说明

审计局2020年无政府性基金预算拨款收入和支出。

五、 关于2020年收支预算总体情况说明

按照综合预算管理原则，审计局所有收入和支出均纳入部门预算管理。审计局2020年收支总预算286.8万元，收入为一般公共预算拨款收入，一般公共服务支出250.05万元，社会保障和就业支出16.90万元，医疗卫生与计划生育支出7.24万元，住房保障支出12.60万元。

六、 关于2020年收入预算情况说明

审计局2020年收入预算286.8万元，其中： 一般公共预算拨款收入286.8万元，占100%，比2019年预算增加35.4万元，增长14%，增长原因主要是人员工资调整及审计委托费增加。

七、 关于2020年支出预算情况说明

审计局2020年支出预算286.8万元，比2019年预算增加35.4万元，增长14%,增长原因主要是人员工资调整及审计委托费增加。其中，基本支出170.8万元，占59.6%,主要用于人员基本支出和办公经费；项目支出116万元，占40.4%,主要用于政府投资项目审计委托费和审计业务费。

八、 关于2020年国有资本经营预算拨款情况说明

审计局2020年没有国有资本经营预算拨款收入，也没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

1. 项目绩效目标设置情况说明

   审计局2020年没有批复的绩效目标项目设置。

十、 其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费。

审计局2020年机关运行经费财政拨款预算23.54万元，主要用于单位办公费、水电费、邮电费、工会经费、公务接待费、公务交通补贴、差旅费等支出。

（二） 政府采购情况。

审计局2020年政府采购预算总额102万元。其中：政府采购货物（采购电脑）预算2万元，政府采购服务（审计委托费）预算100万元。

（三） 国有资产占用使用情况。

审计局有公务用车1辆，收归县公车办统一管理。单位价值50万元以上的通用设备单位无，价值100万元以上的专用设备无。

2020年部门预算未安排公务用车购置，未安排购置单位价值50万元以上的通用设备。

第三部分 名词解释

一、 财政拨款收入：指县财政当年拨付的资金，主要包括一般 公共预算拨款收入和政府性基金拨款收入。

二、 基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

三、 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业 发展目标所发生的支出。

四、 机关运行经费：指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、 邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 2020年部门预算表（附表）

1. 2020年部门财政拨款收支预算总表

2. 2020年部门一般公共预算支出预算表

3. 2020年部门一般公共预算基本支出预算表

4. 2020年部门政府性基金预算支出预算表

5. 2020年部门收支预算总表

6. 2020年部门收入预算总表

7. 2020年部门支出预算总表

8. 2020年部门国有资本经营预算支出预算表

9. 2020年部门政府采购预算表

   10.2020年政府购买服务预算表